Что такое ИИС и как его открыть

Если вы все никак не решитесь заняться инвестированием из-за того, что оно кажется слишком сложным, то спешим вас обрадовать — есть возможность получать  дополнительный доход существенно более высокий, чем по банковскому депозиту. Причем без особых денежных рисков.

Все, что для этого надо — белый доход, любая сумма денег и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет — это счет, который позволяет совершать операции на фондовом рынке. Через него можно покупать любые ценные бумаги — акции, облигации, драгметаллы, валюту, ПИФы и прочее. От обычных счетов они отличаются только тем, что позволяют получать налоговый вычет.

Зачем нужен ИИC

Этот персональный инвестиционный счет может стать отличной альтернативой банковскому вкладу, которая позволит сэкономить на налогах.

Вашей целью может быть сохранение капитала и получение прибыли от инвестиций. ИИС часто открывают в качестве дополнительного инструмента параллельно с основным брокерским счетом. 

По данным Мосбиржи, за 9 месяцев 2020 года количество россиян, открывших ИИС, превысило 3 млн человек. Из них 11% передали деньги в доверительное управление.

Какую стратегию выбрать

В зависимости от того, какую из трех стратегий вы выберете — спекуляции, активное инвестирование или пассивное — от этого зависит тип налогового вычета.

При пассивном доходе вы получаете компенсацию подоходного налога. Если речь идет о долгосрочных инвестициях (от 10 лет и больше), то в данном случае в качестве инструмента подойдут облигации с их невысокими рисками и стабильной доходностью. 

При активном заработке на краткосрочных сделках (до 5 лет) вы будете освобождены от уплаты налога на прибыль.

Справка. 

Чтобы получить налоговый вычет, ИИС надо открывать минимум на 3 года. В случае вывода средств и досрочного закрытия счета вы теряете право на налоговую компенсацию. А если на момент закрытия счета вы ее уже получили, то сумму придется вернуть вместе с причитающимися штрафами. 

Открытие индивидуального инвестиционного счета имеет смысл, когда сформирована подушка безопасности в размере 3-6 месячных зарплат. И помимо нее есть другие свободные деньги. Только тогда у вас есть право рисковать.

Преимущества и риски, связанные с ИИС

Особенности инвестиционного счета

ИИС — условия для открытия

• Обязательно надо иметь российское гражданство и быть старше 18 лет.
• Надо быть налоговым резидентом России и находиться на территории страны не менее 183 дней в году.
• Вы можете иметь только один счет. До открытия второго надо в течение месяца закрыть первый.
• Вы имеете право на налоговый вычет.
• Каждый инвестиционный взнос осуществляется только в рублях.
• При смене брокера или управляющей компании деньги и другие активы со старого счета можно переводить без необходимости продавать их.
• Максимальная сумма взноса за год — 1 млн рублей. Ограничений по минимальной сумме нет
• Для получения права на налоговый вычет счет должен быть открыт не меньше, чем на 3 года. При открытии счета у брокера не обязательно вносить деньги сразу — налоговая льгота действует с момента открытия счета, а не внесения денег.  Если же вы открываете счет через доверительного управляющего, то пополнять его надо сразу. 

• Нельзя забирать деньги с ИИС, иначе счет будет автоматически закрыт. Но вы можете внести пункт в договор, что брокер или управляющий будут перечислять вам на банковский счет дивиденды и купоны.
• Открыть счет могут пенсионеры, владельцы ИП, отдельные категории военнослужащих и госслужащих.

Есть и другие особенности инвестиционного счета, подробности которых вы узнаете от своего брокера или доверительного управляющего. 

Каким должен быть инвестиционный взнос, чтобы получить максимальный налоговый вычет

Сумма взноса в ИИС ничем не ограничена. Но это в теории. Максимальный вычет по ИИС — не более, чем 52 тысячи рублей. Это 13% от 400 000 рублей. Поэтому заводить на счет в течение года миллионы нет смысла. Причем надо успеть внести деньги до конца календарного года, чтобы гарантированно получить свой налоговый вычет. И помимо того, что курсовая стоимость ваших активов будет расти, вы еще будете получать от налоговой на этот же ИИС 13% от сумм, которые вы каждый год вносите на счет.